내부자와 외부자가 인텔(Intel)에서 84만 달러가 넘는 금액을 횡령한 혐의로 공모했다고 합니다.
이스라엘 뉴스 매체 칼칼리스트(Calcalist)가 보도한 바에 따르면, 인텔 이스라엘(Intel Israel)이 전 직원 나탈리아 아프친(Natalia Avtsin)과 이전 부품 공급업체 야핌 츠보레프스키(Yafim Tsibolevsky)를 상대로 300만 NIS 이상, 약 842,000달러에 달하는 횡령 혐의로 법적 조치를 취했습니다. 이번 횡령 사건은 2023년 10월부터 2024년 11월 사이에 발생했으며, 인텔이 이를 밝혀내기 전까지 적발되지 않았습니다.
아프친은 2024년 11월 퇴사할 때까지 인텔 이스라엘 하드웨어 생산 부서에서 근무했습니다. 인텔 측은 그녀의 퇴사가 이스라엘 사업 구조 조정 전략의 일환이었으며, 당시 미발견 상태였던 횡령 혐의와는 무관한 조치였다고 밝혔습니다. 한편, 츠보레프스키는 2023년 9월 "Energy Electronics 2000"이라는 명의로 공인 딜러로 등록한 후, 이듬해인 2024년 1월에 정식 인텔 공급업체로 지정되었습니다.
이 공모는 아프친이 츠보레프스키에게 하드웨어 부품 견적을 요청하는 과정에서 시작되었습니다. 아프친은 이후 이 견적을 상사에게 승인을 위해 전달했지만, 거래 분류를 조작한 것으로 드러났습니다. 그녀는 필수적인 검증 절차를 우회할 수 있도록 "부품(components)" 거래를 "서비스(services)"로 임의 변경했습니다. 논리적으로 볼 때, 이러한 분류 변경을 통해 여러 보안 검사를 쉽게 우회할 수 있다는 사실을 알고 있는 것은 내부자일 가능성이 높습니다.
인텔 이스라엘은 칼칼리스트를 통해 서비스 지출에 대한 검증 기준이 부품 지출보다 훨씬 느슨했음을 공개했습니다. 서비스 지출의 경우, 서명이 된 납품 확인서나 영수증이 필수로 요구되지 않았습니다. 이러한 검증 장벽의 부재 덕분에 츠보레프스키는 자신이 원하는 시점에 송장을 제출하여 대금을 수령하는 것이 용이했습니다.
만약 해당 구매 건들이 "서비스"로 분류되었다면, Energy Electronics 2000이 서비스 제공을 위해 인텔에 정식 등록하지 않았다는 점에서 츠보레프스키는 적발되었을 것입니다. 횡령 사실을 은폐하기 위해 츠보레프스키는 아프친의 내부 거래 한도를 맞춰 20,000달러 이하의 소액 송장을 발행했습니다. 다시 한번, 이러한 구체적인 정보는 내부자 없이는 파악하기 어려웠을 것입니다.
인텔 이스라엘의 조사 결과는 제3자에 의한 개입 가능성을 제기합니다. 일부 거래는 인텔에 등록되지 않은 기업에 구매 서비스를 제공하는 법인인 레바논 코간(Levanon Kogan)을 통해 처리된 것으로 확인되었습니다. 인텔이 레바논 코간을 특정 비위 행위로 직접 고소한 것은 아니지만, 이러한 활동들은 아프친과 츠보레프스키가 벌인 사기 수법과 깊은 연관성을 보입니다.
특정 사례에서 아프친은 츠보레프스키로부터 견적을 받고, 레바논 코간을 통해 자신에게 대금이 지급되도록 요청했습니다. 다른 사기 수법과 마찬가지로, 그녀는 이 거래들 역시 부품에서 서비스로 재분류하는 방식으로 진행했습니다. 인텔은 레바논 코간을 통해 최대 30건에 달하는 위조 주문이 처리되었으며, 그 금액은 200만 NIS 이상, 약 561,000달러에 달하는 것으로 조사되었습니다.
인텔은 현재 아프친과 츠보레프스키를 하이파 지구 법원(Haifa District Court)에 고소했으며, 피고들에게 횡령한 자금 전액과 이로 인해 얻은 모든 부당 이득을 변제할 것을 요구하고 있습니다.